Планирование выхода на пенсию: когда начинать и как максимально использовать налоговые льготы?
Вопреки распространенному мнению, планирование пенсии — это не только вопрос «сколько я буду получать в месяц после выхода на пенсию», но и как оставить больше денег “нетто” на будущее.
На самом деле сумма, которая останется у вас при выходе на пенсию, зависит и от налогов, которые вы заплатите. Например: освобождения, льготы, рассрочки и налоговые согласования доступны тем, кто правильно организует всё заранее. Моя цель как финансового и пенсионного консультанта: превратить сложное в простое: вместе с вами выстроить план действий, который использует все ваши права, без сюрпризов и без лишних налогов.
Почему вообще существуют налоговые льготы при выходе на пенсию?
Не секрет, что государство поощряет долгосрочные накопления. Поэтому при достижении пенсионного возраста закон предоставляет целый ряд льгот: освобождение от налога на ежемесячную пенсию, возможность снятия пенсионных средств без налога, льготы на выходные пособия и премии, возможность рассрочки налога на несколько лет и многое другое. Потолки и правила время от времени меняются, но принцип остаётся неизменным: кто планирует заранее, платит меньше налогов.
Когда начинать планирование пенсии?
Идеальное время: примерно за год до возраста выхода на пенсию (а иногда и раньше, если есть несколько источников дохода или накопительных программ). Год заблаговременно позволяет вам:
- Выявить все накопительные программы и права, устранить дублирование.
- Провести налоговые симуляции для различных сценариев (пенсия/капитал/комбинация).
- Подготовить документы, справки и налоговые согласования, чтобы в день выхода на пенсию всё «работало».
Основные налоговые льготы, которые важно знать
Освобождение от налога на ежемесячную пенсию
Пенсионеры имеют право на освобождение от налога на ежемесячную пенсию или её часть — согласно формуле и потолкам, которые обновляются. На практике это означает, что пенсия нетто может быть выше ожидаемой. Чтобы воспользоваться освобождением, проводится процедура фиксации прав и оформляется налоговое согласование с выплачивающими организациями.
Что я делаю на практике: анализирую прогноз взносов и выплат, моделирую ожидаемую пенсию и выстраиваю стратегию, которая максимизирует освобождение на долгие годы.
Выходные пособия и премии при увольнении — единовременная выплата без «сжигания» на налогах
При завершении работы часто выплачиваются премии и пособия (пицуим). Часть из них освобождена от налога до определённого потолка, а остаток может облагаться налогом. Здесь применяются две техники:
Рассрочка налога — распределение налога на несколько налоговых лет вперёд или назад для снижения фактической налоговой ставки.
Непрерывность пенсии/пособий — отсрочка налогового события при планировании продолжения накоплений.
Что я делаю в процессе планирования: рассчитываю распределение премий относительно пенсии, проверяю, что выгоднее: снять сейчас, рассрочить или оставить в режиме непрерывности, и подаю правильные заявления и формы для минимизации налогов.
Капитализация или снятие капитала? Что лучше: пенсия или единовременная сумма?
В некоторых продуктах можно выбрать между ежемесячной пенсией и капитализацией (снятием единовременной суммы). У каждой альтернативы разные налоговые последствия.
Что я делаю в процессе планирования: создаю для вас «карту денежного потока», которая балансирует между стабильным ежемесячным доходом (душевное спокойствие) и ликвидным капиталом (гибкость), сохраняя при этом максимальные налоговые льготы.
Налоговое согласование для пенсий и дополнительных источников дохода
У многих есть несколько плательщиков: керен пенсия (пенсионная касса), битуах менахалим (управленческая страховка), купат гемель (накопительный фонд) для пенсии, а иногда и доход от работы, аренды или инвестиций. Без налогового согласования порой платят больше, чем нужно.
Что я делаю в процессе планирования: провожу налоговое согласование для пенсий, устанавливаю приоритеты и зачеты, и слежу за тем, чтобы каждая организация взимала ровно столько налога, сколько положено, и ни шекелем больше.
«Поправка 190» и принятие решений относительно капитала при выходе на пенсию
Для тех, у кого есть свободный капитал в пожилом возрасте, существуют инструменты, позволяющие делать умные взносы в купат гемель на льготных налоговых условиях, включая гибкость инвестирования и планирование наследования.
Что я делаю в процессе планирования: проверяю соответствие возрасту, целям и требуемой ликвидности, и выстраиваю план действий, который укрепляет пенсию без отказа от налоговых преимуществ.
Как мой личный подход проявляется в процессе
Я верю в индивидуальное сопровождение «плечом к плечу». Вместе мы рассмотрим полную финансовую картину, я объясню вам каждый термин и каждую форму, и мы выберем действия, которые покажутся вам правильными. Важно понимать: нет «шаблона». У каждой семьи свои цели, привычки и понимание спокойствия — и планирование должно служить именно вам и точно соответствовать вашим потребностям.
Как выглядит процесс планирования выхода на пенсию с фокусом на экономию налогов
Сбор информации
Сбор всех накопительных программ, пособий, премий и страховок (включая поиск «потерянных» денег).
Налоговые симуляции и сценарии Построение сценариев: только пенсия / пенсия + капитал / частичная капитализация; расчёт налога для каждого сценария.
Выбор стратегии Фиксация прав, распределение доходов между пенсией и капиталом, рассрочка налога или непрерывность по необходимости.
Исполнение и согласование Подготовка соответствующих форм (например, форма 161 для работодателя, фиксация прав: форма 161”далед”, форма рассрочки и налоговое согласование), коммуникация с выплачивающими организациями и налоговым управлением.
Мониторинг и обновления Анализ фактического влияния в первый год, корректировки при изменениях в зарплате, доходах или семейном положении.
Подытожим?
Налоговые льготы при выходе на пенсию: это деньги, которые могут служить вам в пенсионный период. Раннее планирование, выбор правильной структуры дохода и грамотное налоговое согласование определяют разницу между высокой и низкой уплатой налогов.
Я здесь, чтобы сопровождать вас шаг за шагом: объяснять, принимать решения вместе и воплощать их в жизнь, чтобы в те прекрасные годы, которые вас ждут, деньги служили именно вам.