מתי להתחיל וכיצד למצות הטבות מס?
בניגוד למה שרבים חושבים, תכנון פרישה הוא לא רק ״כמה אקבל בחודש בעת הפרישה״, אלא איך משאירים יותר כסף נטו בכיס ליום שאחרי.
למעשה, הסכום שיישאר לכם בזמן הפרישה מושפע גם במס שתשלמו. לדוגמה: פטורים, הקלות, פריסות ותיאומי מס שניתנים למי שמסדיר את הדברים נכון לפני הפרישה. המטרה שלי כמתכננת פיננסית, פנסיונית ופרישה היא להפוך את המורכב לפשוט: לבנות יחד אתכם תוכנית פעולה שמנצלת את כל הזכויות שלכם, בלי הפתעות ובלי לשלם מס מיותר.
למה בכלל יש הטבות מס בפרישה?
זה לא סוד שהמדינה מעודדת חיסכון ארוך טווח. לכן, כשמגיעים לגיל פרישה, החוק מאפשר לקבל שורה של הטבות: פטור על קצבה חודשית, משיכת כספי קצבה פטור ממס, הקלות על פיצויים ומענקים, אפשרויות לפרוס מס לאורך שנים ועוד. התקרות והכללים משתנים מעת לעת, אבל העיקרון קבוע: מי שמתכנן מראש – משלם פחות מס.
מתי להתחיל תכנון פרישה?
הזמן האידיאלי הוא כשנה לפני גיל הפרישה (ולעתים אף קודם אם יש כמה מקורות הכנסה/קופות). שנה מראש מאפשרת לכם:
- לאתר כל הקופות והזכויות ולנקות כפילויות.
- לבצע סימולציות מס על תרחישים שונים (קצבה/הון/שילוב).
- להכין מסמכים, אישורים ותיאומי מס כך שביום הפרישה הכול ׳ירוץ׳.
הטבות המס המרכזיות שכדאי להכיר
- פטור על קצבה חודשית (“קצבה מזכה/פטורה”)
לפורשים יש זכות לפטור ממס על הקצבה החודשית או חלק ממנה, לפי נוסחה ותקרות שמתעדכנות. בפועל זה אומר שהקצבה נטו יכולה להיות גבוהה יותר מהמצופה. כדי ליהנות מהפטור, מבצעים הליך של קיבוע זכויות ומסדירים תיאום מס מול הגופים המשלמים.
מה אני עושה בפועל: בוחנת את הצפי של ההפקדות והמשיכות, מדמה את הקצבה הצפויה, ובונה אסטרטגיה שממקסמת את הפטור לאורך השנים.
- מענקי פרישה ופיצויים, הון חד-פעמי בלי “לשרוף” מס
בעת סיום עבודה מתקבלים פעמים רבות מענקים/פיצויים. חלקם פטורים עד תקרה, והיתרה עלולה להיות חייבת במס. כאן נכנסות שתי טכניקות:
- פריסת מס – חלוקת המס למספר שנות מס קדימה או אחורה כדי להקטין את שיעור המס בפועל.
- רצף קצבה/רצף פיצויים – דחיית אירוע המס כשמתכננים המשך חיסכון.
מה אני עושה בתהליך התכנון: מחשבת את מסלול המענקים מול הקצבה, בודקת האם עדיף למשוך עכשיו, לפרוס או להשאיר רצף ומגישה את הבקשות והטפסים הנכונים כדי למזער מס.
- היוון/משיכת הון – מה עדיף: קצבה או סכום חד-פעמי?
בחלק מהמוצרים ניתן לבחור בין קצבה חודשית להיוון (משיכה כסכום). לכל חלופה משמעויות מס שונות.
מה אני עושה בתהליך התכנון: בונה לכם “מפת תזרים” שמאזנת בין הכנסה חודשית קבועה (שקט נפשי) לבין הון נזיל (גמישות), תוך שמירה על הטבות המס המקסימליות.
- תיאום מס לקצבאות ומקורות הכנסה נוספים
לרבים יש כמה משלמים: קרן פנסיה, ביטוח מנהלים, קופת גמל לקצבה, ולעיתים גם הכנסה מעבודה/שכירות/השקעות. ללא תיאום מס – משלמים לעיתים יותר מהנדרש.
מה אני עושה בתהליך התכנון: מבצעת תיאום מס לקצבאות, מסדרת את סדרי הקדימות והזיכויים, ומוודאת שכל גוף גובה בדיוק את המס הנכון – לא שקל יותר.
- “תיקון 190” ופתרונות הון בפרישה
למי שמחזיק הון פנוי בגיל מבוגר, קיימים כלים שמאפשרים הפקדה חכמה לקופות גמל בתנאי מס מועדפים, עם גמישות השקעה ותכנון הורשה.
מה אני עושה בתהליך התכנון: בוחנת התאמה לגיל, ליעדים ולנזילות הנדרשת, ובונה מסלול שמחזק את הפנסיה מבלי לוותר על יתרונות המס.
איך השפה האישית שלי באה לידי ביטוי בתהליך
אני מאמינה בליווי אישי “כיסא ליד כיסא”. יחד נבחן את התמונה הכספית המלאה, אסביר לכם על כל מונח וכל טופס, ונבחר פעולות שמרגישות לכם נכונות. חשוב להבין, אין “שבלונה”. לכל משפחה יש מטרות, הרגלים ושקט נפשי משלה והתכנון חייב לשרת אתכם ולהתאים בדיוק לצרכים שלכם.
כך נראה תהליך תכנון פרישה ממוקד חיסכון במס
מיפוי ואיתור
איסוף כל הקופות, הפיצויים, המענקים והביטוחים (כולל איתור כספים “אבודים”).
סימולציות מס ותרחישים
בניית תרחישים: רק קצבה / קצבה+הון / היוון חלקי; חישוב מס לכל תרחיש.
בחירת אסטרטגיה
קיבוע זכויות, חלוקת ההכנסות בין קצבה להון, פריסת מס/רצף לפי צורך.
ביצוע ותיאום
הכנת הטפסים הרלוונטיים (למשל 161 למעסיק, קיבוע זכויות-טופס 161 ד' , טופס פריסה ותיאום מס), תקשורת מול הגופים המשלמים ורשות המיסים.
מעקב ועדכונים
בחינת ההשפעה בפועל בשנה הראשונה, התאמות לשינויים בשכר/בהכנסות/במשפחה.
לסיכום,
הטבות המס בפרישה הן כסף שיכול לשרת אתכם בעת הפרישה. תכנון מוקדם, בחירת מבנה הכנסה נכון ותיאום מס חכם עושים את ההבדל בין תשלום מס גבוה לתשלום נמוך.
אני כאן כדי להוביל אתכם יד ביד: להסביר, להחליט יחד, ולהוציא לפועל, כך שבשנים היפות שמחכות לכם, הכסף ישרת אתכם.