תכנון פרישה הוא אחד השלבים החשובים ביותר בחיים הפיננסיים של כל אדם. זהו תהליך שנועד להבטיח שהשנים שלאחר הפרישה ממקום העבודה יתנהלו מתוך שקט, ביטחון ושליטה כלכלית מלאה.
תכנון נכון מאפשר להבין מהו גובה הקצבה הצפוי, כיצד לנצל בתבונה את הטבות המס, מתי למשוך כספים, ואיך לשמור על איזון בין הכנסה חודשית להון נזיל.
את תכנון הפרישה מומלץ להתחיל כשנה לפני גיל הפרישה, אך לעיתים אף קודם – במיוחד למי שמחזיק בכמה קופות חיסכון, השקעות או ביטוחים שצברו במהלך השנים. המטרה היא לקבל תמונה מלאה, למצות זכויות ולהימנע מטעויות שיכולות לעלות ביוקר.
ולפני שנכנסים לעומק התהליך, הבאתי לכם 10 מונחים בסיסיים שכל מי שמתכנן את עתידו הכלכלי חייב להבין
כמובן שניתן לפנות אליי בכל שאלה הקשורה לתחום.
- קצבת פרישה
זהו הסכום החודשי שתקבלו מגופי הפנסיה, פוליסות ביטוח מנהלים או קופות הגמל שלכם עם הגעתכם לגיל פרישה. חשוב לדעת: הקצבה מורכבת מהחיסכון שצברתם לאורך השנים, מהתשואות שהושגו ומהטבות המס שניתנו.
תכנון פרישה נכון מאפשר לוודא שהקצבה מספיקה למחיה ושמבנה ההכנסות מתאים לרמת החיים שתרצו בגיל הפרישה.
- קופת גמל לקצבה
קופה זו אחת הדרכים הנפוצות ליהנות מכספי חיסכון בגיל פרישה. מדובר בקופה אליה מופקדים כספים מדי חודש או סכומים חד פעמים, ועם היציאה לפנסיה ניתן להמיר אותה לקצבה חודשית. היתרון שלה הוא בגמישות, בשקיפות ובאפשרות לנייד כספים בין גופים מנהלים ללא תשלום מס.
- ביטוח מנהלים
ביטוח מנהלים מוצר פנסיוני המשלב חיסכון עם כיסויים ביטוחיים. בעבר הביטוח שימש חלופה מרכזית לקרנות הפנסיה, וכיום הוא משמש בעיקר למי שפתח פוליסה לפני 2013. היתרון המרכזי שלו הוא קיבוע של מקדם קצבה, שמבטיח סכום קבוע גם אם תוחלת החיים תעלה.
- קרן פנסיה
קרן פנסיה היא החיסכון המרכזי שקיים לרוב העובדים בישראל. הקרן כוללת גם חיסכון לגיל פרישה וגם ביטוחים למקרה של נכות או פטירה. בתהליך תכנון פרישה נבחן את הקרן הקיימת, מסלולי ביטוח והשקעה, דמי הניהול והתחזית לקצבה העתידית.
- קצבה מזכה ופטורה
כל מי שמגיע לגיל פרישה זכאי לפטור ממס על חלק מהקצבה החודשית. ה“קצבה המזכה” היא הסכום החודשי שממנו ניתן לקבל פטור ממס, בהתאם לחישוב אישי ולניצול זכויות שמגיעות לכל פורש בישראל.
נושא זה קריטי בתכנון פרישה, כיוון שניצול נכון של הפטור עשוי לחסוך אלפי שקלים בכל שנה.
- מענקי פרישה ופיצויים
בעת סיום העבודה, כל עובד זכאי לקבל מענק פרישה או פיצויי פיטורין בהתאם לגובה השכר שלו וותק . מדובר בכספים שחייבים או פטורים ממס בהתאם לגובה הסכום ולתקופת העבודה. בתהליך תכנון פרישה בוחנים את האפשרות להקטין את הסכום החייב במס על פיצויים או מענקים , כלומר לפרוס את החלק החייב במס על פני מספר שנים כדי להפחית את שיעור המס הכולל.
- פריסת מס
זהו אחד הדברים המשמעותיים בתכנון פרישה. פריסת מס מאפשרת לחלק את סכום החייב במס על מענקים או פיצויים למספר שנות מס (קדימה או אחורה), וכך להפחית משמעותית את גובה המס לתשלום. זהו תהליך שדורש ידע ודיוק, ולכן כדאי לבצע אותו עם מתכננת מוסמכת ומנוסה.
- תיקון 190
זהו מונח חשוב שמדבר על האפשרות להפקיד כספים לקופת גמל גם לאחר גיל 60, ולקבל בתמורה הטבות מס משמעותיות. למעשה, הכספים נשארים נזילים, ניתן להשקיע אותם במסלולים שונים, ובמקרה של חלילה פטירה הכספים עוברים למוטבים בתנאים מועדפים.
זהו כלי תכנוני מצוין למי שמחזיק הון פנוי ורוצה לשלב השקעה חכמה עם יתרונות מס.
- מיצוי זכויות פנסיוניות
במהלך השנים מצטברות לא מעט קופות גמל, קרנות השתלמות וביטוחים שונים, חלקם אבודים או לא מנוהלים. מיצוי זכויות פירושו איתור כל הכספים שצברתם, ביטול כפילויות, ואיחוד נתונים למקום אחד כדי לוודא שלא הולך כסף לאיבוד.
- תכנון מס בפרישה
זוהי אחת הנקודות המשמעותיות ביותר בתהליך כולו. תכנון נכון של מיסוי הפרישה עשוי לקבוע את גובה ההכנסה נטו שלכם לשנים הבאות.
במסגרת תכנון המס נבחן את כלל מקורות ההכנסה כמו קצבאות, השקעות, חסכונות – ונתאים את המשיכה כך שתשלמו כמה שפחות מס, ותשמרו על מקסימום הכנסה חודשית.
לסיכום,
ההבדל בין מי שמגיע לגיל פרישה עם תוכנית מסודרת לבין מי שמגיע ״ככה סתם״ הוא עצום.
הראשון יודע בדיוק כמה יקבל, איך לנצל את זכויותיו ואיך להבטיח שהכסף שלו יעבוד בשבילו. השני – פשוט מקווה לטוב.
אני מזמינה אתכם להכיר לעומק את המונחים, לשאול שאלות, ובעיקר לא לדחות את התכנון לרגע האחרון.