כל מה שחייבים לדעת על פרישה מוקדמת

פרישה מוקדמת, או בשמה השני: פנסיה מוקדמת, מיד גורמת לנו לדמיין את החופש האולטימטיבי: חיים נוחים בקצב רגוע שאינם תלויים יותר בדבר. אבל מאחורי הפנטזיה המתוקה שעולה לכולנו לראש מפעם לפעם, מסתתרים לא מעט תנאים ומשמעויות שחשוב להכיר.

אז מה אומר החוק? מה האפשרויות שעומדות בפניכם לפני גיל הפרישה? ומתי באמת צריך לצאת כדי שהמהלך ישתלם? הנה כל מה שחשוב שתדעו:

נעים להכיר: פרישה מוקדמת

פרישה מוקדמת היא למעשה ההגדרה החוקית לתהליך יציאה לפנסיה עוד לפני גיל הפרישה הרשמי: 67 לגברים ו- 62-65 לנשים.

החדשות הטובות הן שהחוק בישראל מאפשר לכולם לצאת לפנסיה כבר מגיל 60, כך שתיאורטית תוכלו לפרוש מעבודה כבר עם חגיגות השישים ולהתחיל לקבל את קצבת הפנסיה. מתחת לגיל זה, תוכלו לפרוש רק אם נחתם הסכם מיוחד מול המעסיק. וכאן אנחנו נכנסים ללב העניין.

פרישה מוקדמת אפשרית ברוב המקרים, רק מכוחו של הסכם קיים בין העובד והמעסיק – בין אם ההסכם גובש ונחתם מיוזמתו של העובד ובין אם המעסיק הוא שהציע. הסכם זה יכול לכלול מענק חד פעמי, קצבה מוקדמת לתקופת הביניים או שילוב בין שניהם.

יש גם מקרים בהם המעסיק מציע תוכנית פרישה מרצון (בדרך כלל בכפוף לקיצוצים או שינויים בארגון) ובהם מוצעים לעובד תנאים משופרים. גם אותם מוכרחים לבחון היטב לפני שממהרים לחתום.

למי מומלץ לפרוש מוקדם מעבודה?

לא כולם יכולים לפרוש לפנסיה מוקדמת ולעתים גם מי שיכול, מוטב שישקול פעמיים. המהלך מתאים בעיקר למי שצבר חסכונות פנסיוניים ופיננסיים שמכסים שנים רבות של הוצאות או למי שהגיעו להסכם עם המעסיק על תנאי פרישה מוגדרים. במקרה שאין לכם את אחד מהשניים אך יש לכם מקורות הכנסה אחרים שיגשרו על הפער עד גיל הפרישה הרשמי, תוכלו לעשות זאת.

כשמגיעים אליי לקוחות שמעוניינים בפרישה מוקדמת, אני קודם כל בודקת האם ההון הקיים (מהפנסיה ומכל יתר החסכונות) באמת יוכל להחזיק אותם בכבוד עד לסוף החיים, וגם להספיק לתרחישים בלתי צפויים שעלולים להתרחש. רק אם השאלה לתשובה הזו היא "כן", אפשר להתקדם ולבנות את תוכנית הפרישה.

התנאים שמוכרחים להכיר בפרישה מוקדמת

קצבת הפנסיה נמוכה יותר

בפרישה לפני הזמן, ההפקדות נפסקות מוקדם יותר כך שהיתרה הצבורה מחולקת על פני יותר שנות חיים. כך לדוגמה, אישה שבחרה לפרוש בגיל 57, כלומר חמש שנים לפני גיל הפרישה הרשמי, צפויה לקבל קצבה חודשית נמוכה יותר בעשרות אחוזים.

וכשמוסיפים לכך את העלייה בתוחלת החיים וכמובן את שיקולי המחייה למיניהם, מדובר בפקטור משמעותי שישפיע על הכדאיות.

תשלומי המס גבוהים יותר

בניגוד לפרישה בגיל הרשמי, קצבת הפנסיה המוקדמת נחשבת כהכנסה חייבת במס ובדמי ביטוח לאומי. הטבות המס המלאות שניתנות לפנסיונרים למעשה שמורות רק למי שפרשו מעבודה לפי הגיל הקבוע בחוק. במצב כזה, חובה לבצע תכנון מס מקצועי ומדויק לפני הפרישה – הפרש של כמה עשרות אלפי שקלים בשנה במס עלול להצטבר לסכומי עתק לאורך כל שנות הפנסיה.

חובה להשתמש בגשר כלכלי בתקופת הביניים

בין רגע הפרישה הרשמי ועד המועד שבו תתחיל להתקבל הקצבה הרשמית, נפער לפעמים פרק זמן מסוים. מה יממן את אורח חייכם בתקופה "הריקה"? האם זהו מענק מהמעסיק? חסכונות אישיים? קצבה מוקדמת מהקרן? האם הסכום הזה צפוי להספיק? האם הוא "ינגוס" בחסכונות שמיועדים לטווח ארוך במקרה של אירוע לא צפוי?

ומה לגבי הביטוחים?

בעת פרישה מוקדמת, חלק מהכיסויים הביטוחיים שהיו קשורים להעסקה שלכם, כמו למשל אובדן כושר עבודה, עשויים להסתיים ולהשאיר אתכם ללא כיסוי קריטי במיוחד. לכן חובה לבחון היטב ולעומק את מצב הביטוחים טרם ההחלטה על פרישה ולוודא שהם מכסים אתכם גם לאורך תקופת הביניים.

הבנו שזה אפשרי. איך לתכנן נכון את הפרישה המוקדמת?

המועד הנכון להתחיל בתכנון הפרישה עוד לפני גיל הפנסיה הוא לפחות 3-5 שנים לפני כן. ככל שנתחיל מוקדם יותר, כך נוכל לבצע יותר התאמות שמשאירות בידיכם יותר כסף ביום הפרישה עצמה.

אחרי שהתמונה הפיננסית ברורה ומועד הפרישה כבר ברור, אלו הצעדים שתצטרכו לבצע:

• הודעה מוקדמת למעסיק – הודעה בכתב שתואמת את חוזה העבודה הקיים.
• קבלת טופס 161 מהמעסיק – הטופס מסכם למעשה את כל זכויותיכם בפרישה כולל פיצויים, מענקים וכספים צבורים. את הטופס כמובן עלינו לבדוק לעומק לפני חתימה על הפרישה.
• פניה לקרן הפנסיה – קרן הפנסיה תצטרך להנפיק אישור קצבה מוקדמת. ולכן יש לפנות אליה בצירוף טופס 161 ולהגיש בקשה רשמית. הקרן תבדוק את הזכאות ותשלח הצעה לגובה הקצבה החודשית.
• בקשה לקיבוע זכויות – הליך שמתבצע מול רשות המיסים וקובע את פטור המס מהקצבה בעתיד.
• תיאום מס – את תיאום המס יש לבצע בין כל מקורות ההכנסה, כך שאם יש לכם כמה לפני מועד הפרישה (למשל הכנסה מעבודה צדדית ודמי שכירות, בנוסף לקצבת הפנסיה), מוטב לבצע אותם מראש כדי להימנע מתשלומי יתר.

בתכנון מדויק, בעיניים פקוחות ובהתאמה למציאות החיים, אפשר לפרוש לפני הזמן.

פרישה מוקדמת היא לא בלתי אפשרית, אבל מחייבת אתכם להישאר עם ראש על הכתפיים, לפעול מתוך שיקול דעת בריא ובראיית המצב לשנים קדימה, ולקבל החלטה שבאמת נכונה לכם ולמשפחתכם. אם אתם מעוניינים לבדוק היתכנות לפרישה מוקדמת, להתלבט, לבחון את האפשרות ולתכנן את התהליך נכון, פנו אליי ונצא יחד לבדיקה ולתכנון מקצועיים ונכונים של הפרישה.

שאלות ותשובות

האם אפשר לפרוש ולהמשיך לעבוד?

כן, ותופעה זו, המכונה "עבודה בגמלאות", הפכה נפוצה יותר ויותר. חלק מהאנשים פורשים ממשרה מלאה אבל ממשיכים לעסוק בייעוץ, במשרות פרילנס או בניהול עסק עצמאי. חשוב לדעת שהכנסה מעבודה בתקופת הפרישה המוקדמת משפיעה על חישוב המס ועל גובה דמי הביטוח הלאומי, ויש תקרת הכנסה שמעליה עלולים לאבד חלק מקצבת הזקנה – לכן כדאי מאוד לתכנן את המהלך מראש והיטב.

מה יקרה לביטוחים שלי אם אבחר בפרישה מוקדמת?

עם הפסקת העבודה, חלק מהביטוחים שהיו קשורים להעסקה מסתיימים. לכן בדיקת הפוליסות לפני מועד הפרישה קריטית, בדגש על כיסוי שממשיך לפעול גם בתקופת הביניים. הכיסויים המרכזיים שעליכם לבדוק הם: ביטוחי בריאות, ביטוחי חיים ואובדן כושר עבודה.

יש לי חסכונות מסוימים. האם אפשר להסתמך עליהם בפרישה מוקדמת?

כן, אך השאלה היא לא רק "כמה יש לי", אלא "כמה הם יחזיקו" ומהו אופן המשיכה והשימוש בהם. סדר המשיכות, השלכות המס על כל מוצר פיננסי ואופן הניהול שלו בתקופת הפרישה משפיעים על משך השנים להם יספיק הסכום הצבור. טעות נפוצה ומסוכנת היא במשיכת חסכונות שאמורים לשרת אתכם לטווח הארוך ושכעת נמצאים בנזילות גבוהה ללא בקרה.

המעסיק הציע לי פרישה מוקדמת. מה לבדוק לפני החתימה?

אם המעסיק הציע הסכם פרישה מוקדמת, יש לבדוק מהן ההטבות בהסכם: מענק, קצבת גישור או שמירת זכויות. יש לבדוק את הסכם הפרישה לעומק ולהבין מהו גובה הקצבה בתקופת הביניים, מה יקרה לה בהגעתכם לגיל הפרישה הרשמי וכיצד התנאים שמופיעים בו ישפיעו על הטבות מס עתידיות. ההסכם כמובן ניתן לשיפור ולכן פנו אליי, כדי שנקבע מה עליכם לבקש.